В 2008 году рынок жилья в США уже падал, когда началась Великая рецессия. Чтобы попытаться остановить кровотечение, Конгресс принял серии налоговых скидок для впервые покупателя жилья, каждая из которых более щедрая, чем предыдущая. Сначала была выплачена налоговая льгота в размере 7500 долларов, которая должна быть выплачена в течение 15 лет без процентов. К началу 2009 года он вырос до 8000 долларов и вообще не требовал выплаты. И на протяжении большей части 2010 года даже некоторые повторные покупатели жилья имели право на налоговую льготу в размере до 6500 долларов.
значение 999
Хотя эти сочные налоговые льготы для покупателей жилья уже давно истекли, поскольку экономика и рынок жилья снова накалились, дядя Сэм все еще очень хочет помочь вам попасть в ваш первый дом. Вот некоторые другие налоговые льготы, которыми могут воспользоваться покупатели жилья.
Удержание процентов по ипотеке
Давайте начнем с самой большой налоговой льготы, доступной для большинства покупателей жилья: вы можете вычесть проценты по ипотеке, которые вы выплачиваете в конкретный год, - и так уж получилось, что вы платите наибольшую процентную ставку в первые несколько лет владения домом.
По словам Мари Прести, владельца и брокера Presti Group в Ньютоне, штат Массачусетс, банки хотят быть уверены, что получают большую часть своих процентов, поэтому они передают ипотечные кредиты, чтобы вначале выплачивалось больше процентов. драгоценный капитал в вашем доме, но он действительно помогает снизить ваши налоговые счета в первые годы вашей ипотеки.
Допустим, вы берете 30-летнюю ипотеку на сумму 300 000 долларов с процентной ставкой 4,25%. В первый год ваши выплаты по ипотеке в основном представляют собой проценты, и вам придется вычесть из них около 12 650 долларов. Итак, если вы заработаете около 75000 долларов, эти последние 12 тысяч или около того попадает в категорию 25% налога - это означает, что вы сэкономили около 3160 долларов на вашем налоговом счете.
Вроде, как бы, что-то вроде. Налоговое управление США предлагает стандартный вычет для людей, не перечисляющих данные: в 2017 году он составлял 6350 долларов для налогоплательщиков-одиночек или 12700 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию. Так что вам нужно вычесть больше, чтобы составить список стоящих вещей; если налогоплательщики в приведенном выше примере женаты, это в значительной степени промах. (Это одна из причин, по которой Государственная раздача в размере 77 миллиардов долларов преимущества в основном американцы со средним и высоким доходом , и почему говорят о изменение или списание .)
Однако это также имеет некоторые дополнительные налоговые льготы. Если вы не работаете не по найму или не находитесь в сложной налоговой ситуации, вы, вероятно, всегда использовали стандартный вычет при подаче налоговой декларации. Теперь, когда у вас есть дом и вы можете ежегодно списывать тысячи долларов в виде процентов по ипотеке, возможно, имеет смысл перечислить свои вычеты в будущем. И это открывает множество других небольших вычетов, о которых вы, возможно, раньше не беспокоились, например, на проценты по студенческому кредиту, расходы по уходу за детьми или вещи, которые вы жертвуете в пользу Доброй воли или Армии спасения.
Сертификат ипотечного кредита
Эта малоизвестная налоговая льгота имеет большое значение, если вы можете претендовать на нее. Сертификаты ипотечного кредита (MCC) выдаются на уровне штата или на местном уровне, поэтому правила могут сильно отличаться, и они доступны не во всех регионах. Однако, поскольку налоговая скидка, как правило, даже более ценна, чем вычет - вместо того, чтобы просто снижать ваш налогооблагаемый доход, зачет представляет собой фактическое уменьшение вашего налогового счета в соотношении доллар к доллару - абсолютно необходимо проверить, соответствует ли ваш штат, город или округ предлагает MCC.
Хотя специфика варьируется в зависимости от штата и даже от города к городу, MCC в основном позволяет вам получить налоговый кредит на определенный процент от уплаченных вами процентов по ипотеке, до 2000 долларов в год (ставки диапазон от 20% до 50% ).
Это особенно ценная налоговая льгота для покупателей жилья с низкими и средними доходами или для тех, чьи дома не стоят достаточно, чтобы вычеты по ипотечным кредитам окупались. В Техасе, например, MCC позволяет требовать 40% процентов по ипотеке в качестве налоговой льготы каждый год, но не более 2000 долларов США. Если вы взяли ипотечный кредит на 150 000 долларов, вы должны были бы выплатить около 6750 долларов процентов в первый год - этого недостаточно, чтобы отказаться от стандартного вычета и возиться с разбивкой по статьям, если вы женаты. Но с MCC вы возместите 40% уплаченных процентов в виде налогового кредита в соотношении доллар к доллару, но не более 2000 долларов. (Более того, вы все равно можете вычесть проценты, уплаченные сверх этого лимита в 2000 долларов. )
Чтобы соответствовать требованиям, вы, как правило, должны быть первым покупателем жилья и использовать дом в качестве основного места жительства до тех пор, пока не продадите его; другие квалификационные требования включают ограничения на доход и стоимость дома. В Калифорния , например, 2017 пределы дохода колеблется от 73 300 долларов для семьи из 1–2 человек в дюжине округов до 154 057 долларов для семьи из трех или более человек в округах Марин и Сан-Франциско. В этих дорогих округах и других, таких как Лос-Анджелес и Сан-Диего, дома до 585 713 долл. США имели право, но право на участие в других областях превысило 253 809 долларов.
Налог на недвижимость
Согласно анализу, проведенному в 2016 году, средняя американская семья заплатила 3296 долларов США в виде местных налогов на недвижимость в 2016 году. Решения Attom Data , но ваш счет может быть значительно выше в местах с более дорогими домами или более высокими налоговыми ставками; средний чек в Нью-Джерси было 8 549 долларов .
С благодарностью вы можете вычесть эти местные сборы из своего налогооблагаемого дохода. Таким образом, если вы вычтете 4000 долларов в виде налога на имущество, а ваш доход достигнет 25% налоговой ставки, это будет скидка в размере 1000 долларов на ваш федеральный налоговый счет.
что означает 333
Сохранить Приколи это Посмотреть больше изображений (Изображение предоставлено Элли Арчиага Лиллстрем)
Точки
Баллы - деньги, которые вы можете заплатить своему кредитору авансом за лучшую долгосрочную процентную ставку - в основном представляют собой предоплаченные проценты, и, следовательно, они подлежат вычету, как и проценты по ипотеке . Один балл составляет 1% от вашей ипотеки, так что это может быть еще несколько тысяч долларов для сокращения вашего налогооблагаемого дохода. Вы можете вычесть всю сумму баллов, выплаченных за год, когда вы купили дом; в противном случае вы должны распределить вычет на весь срок действия ипотеки.
Улучшения энергии
До конца 2016 года было несколько довольно прибыльных федеральных налоговых льгот, доступных для энергоэффективных улучшений вокруг вашего дома, от добавления изоляции до установки систем отопления и приборов, соответствующих стандарту Energy Star. Увы, у всех истек срок и, учитывая нынешнее руководство (если его можно так назвать) в Вашингтоне, они вряд ли вернутся в ближайшее время.
Тем не менее, многие штаты по-прежнему предлагают собственные налоговые и финансовые льготы для установки устаревших или ультрасовременных энергетических систем. Массачусетс, например, получит 75% вкладов за добавление изоляции (до 2000 долларов США) и предложения скидки до 3000 долларов за замену котлов или печей старше 30 лет на высокоэффективное газовое отопительное оборудование.
Между тем, сохраняется один очень большой федеральный налоговый кредит, связанный с энергетикой: 30% -ный кредит для систем солнечной энергии. Если вы заплатите 20 000 долларов за солнечную установку на крыше, вы получите налоговую скидку в размере 6 000 долларов в дополнение к любым государственным льготам. Этот щедрый откат, не имеющий верхнего предела, был продлен до 2019 года, после чего он начинает постепенно снижаться (до 26% в 2020 году, 22% в 2021 году и затем ноль). Сайт вроде EnergySage.com может помочь вам оценить солнечную батарею и сравнить предложения конкурирующих установщиков.
Снятие IRA без штрафных санкций
Не то чтобы это отличная идея, но если вам нужно использовать свой IRA для внесения авансового платежа, вам разрешается один раз в жизни снять до 10000 долларов, чтобы вложить их в свой первый дом, не платя обычные 10% досрочного вывода. штраф (с него все равно придется платить налог на прибыль).
С Roth IRA , вы всегда можете снять взносы по любой причине без уплаты налогов и штрафов, а также вы можете без штрафных санкций снять доход от инвестиций на сумму до 10 000 долларов США при первой покупке дома. В каждом случае состоящие в браке покупатели жилья могут снять до 10 000 долларов за штуку.
Налоговый совет: следите за улучшениями дома
Наконец, это не совсем налоговая льгота, а скорее совет, как избежать потенциального налогового штрафа в будущем. Дядя Сэм дает вам значительную свободу действий при продаже основного места жительства, в котором вы жили по крайней мере два из последних пяти лет, но если этот дом каким-то образом будет стоить более 250 000 долларов (или 500 000 долларов для супружеских пар), вы должны будете платить налог на прирост капитала. прибыль.
Это хорошая проблема, но все же: Следите за расходами на улучшение дома, чтобы однажды, когда вы продадите свой дом, вы могли бы добавить эти расходы к базовой покупной цене при определении своей прибыли.
видя 9:11
Если вы одиноки и купили квартиру за 500 000 долларов, а через пять лет продали ее за 800 000 долларов, вы должны будете платить налог на прирост капитала с этих 300 000 долларов прибыли - если только вы не докажете, что потратили более 50 000 долларов на ремонт дома. Так что сохраните эти чеки Home Depot и счета подрядчиков.
Налоговые законы сложны и часто меняются; посетите IRS.gov или проконсультируйтесь с налоговым специалистом.
![Лучшие кисти для рисования в Великобритании [2022]](https://hotelleonor.sk/img/blog/40/best-paint-brushes-uk.jpg)
